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调查银行倒闭
当金融机构无法履行其对储户或债权人的义务时，就会发生银行倒闭。绝大多数银行受政府机构监管，必须遵守某些规则和规定，但这些保障措施并不一定能防止所有银行倒闭。当金融危机发生时，即使是监管最完善的机构也可能导致破产。银行可能会因欺诈、管理不善、过度冒险或其他导致其财务状况不可持续的因素而倒闭。
在调查潜在的银行倒闭时，了解银行业的法律以及导致相关事件发生的情况非常重要。监管机构和执法官员还有必要确定在此期间倒闭银行的管理层或员工是否违反任何法律。在某些情况下，造成银行倒闭的个人可能会被追究责任，而在其他情况下，根据导致事件发生的行为，他们可能不会被认定有罪。
对破产银行的调查通常需要审查贷款文件和资产负债表等记录，以寻找可能导致银行倒闭的不当行为或错误的证据。它还涉及采访证人，他们可以深入了解关闭前不同阶段发生的情况，以便调查人员能够拼凑出有关公司出现问题的原因的信息。此外，审计师经常会审查旨在防止组织内部发生欺诈和其他欺诈活动的内部控制；然而，这并不总能确定失败的根本原因，因为很多时候问题早在仅通过审计结果变得明显之前就已经存在了。
在许多情况下，对银行倒闭的调查最终会对造成银行倒闭的人提出刑事指控；尽管罚款等民事处罚也是常见的结果，具体取决于哪个司法管辖区对违规责任方（如果有）实施制裁。最后，在成功完成追偿工作后，当局可以选择向那些被认为负有责任的人寻求赔偿——前提是有足够的证据毫无疑问地证明特定人员在经营受破产程序直接或间接影响的企业时故意（或疏忽）行事。
