AMLD5 (Anti-Money Laundering Directive 5) ist eine Richtlinie der Europäischen Union zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Das Hauptziel von AMLD5 besteht darin, die Transparenz zu erhöhen, Sicherheitsmaßnahmen zu stärken und sicherzustellen, dass nationale Regierungen Zugang zu Finanzinformationen haben, um verdächtige Aktivitäten besser erkennen zu können.
AMLD5 wurde im April 2018 vom Europäischen Parlament genehmigt und trat am 10. Dezember 2020 in Kraft. Es erweitert frühere Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche um strengere Vorschriften für Kryptowährungsbörsen, Anbieter von Depotbanken, Anbieter virtueller Währungsumtauschdienste, Kunsthändler und Immobilien Agenten in allen EU-Mitgliedstaaten.
Gemäß AMLD5 müssen Unternehmen, die Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowährungen anbieten, nun: Kunden mithilfe zuverlässiger elektronischer Identifizierungsmethoden identifizieren; Aufzeichnungen über Kundentransaktionen führen; alle verdächtigen Aktivitäten oder Transaktionen mit einem Wert von mehr als 10.000 € (oder einem Gegenwert) melden; die Aktivitäten der Kunden laufend überwachen; die Identität der Kunden mindestens einmal im Jahr überprüfen; Umsetzung interner Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung; den Aufsichtsbehörden auf Anfrage Zugang gewähren.
Darüber hinaus müssen sich Kryptowährungsunternehmen gemäß AMLD5 innerhalb eines Jahres nach dem Umsetzungsdatum (dem 10. Dezember 2020) bei ihrer örtlichen Aufsichtsbehörde registrieren. Bei Nichteinhaltung drohen Bußgelder oder andere Sanktionen der zuständigen Behörde.
Abschließend ist anzumerken, dass dieses neue Gesetz zwar einen besseren Schutz vor finanzkriminellen Aktivitäten wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch digitale Währungen wie Bitcoin oder Ethereum bietet, Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung jedoch nicht ausschließlich für diese gelten, sondern alle Zahlungsarten abdecken Instrumente, die innerhalb der EU-Gerichtsbarkeit angeboten werden, einschließlich Banküberweisungen usw.
