Die Financial Action Task Force (FATF) ist eine zwischenstaatliche Organisation, die sich für die weltweite Umsetzung von Standards und Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und anderen damit verbundenen Bedrohungen einsetzt. Es wurde 1989 von den G7-Staaten (Kanada, Frankreich, Deutschland, Italien, Japan, Vereinigtes Königreich und Vereinigte Staaten) gegründet. Seitdem ist es auf 39 Mitglieder angewachsen, zu denen die meisten großen Industrieländer sowie einige Entwicklungsländer gehören.
Die FATF spielt eine Schlüsselrolle bei der Festlegung internationaler Standards zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CTF). Diese Standards werden sowohl von öffentlichen Behörden als auch von privaten Einrichtungen wie Banken oder Kryptowährungsbörsen angewendet. Die Hauptziele dieser Standards sind:
* Um Aktivitäten zu identifizieren, die zur Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung genutzt werden können;
* Um Finanzinstitute vor Missbrauch zu schützen;
* Offenlegungspflichten fördern, damit die Strafverfolgungsbehörden verdächtige Aktivitäten erkennen können;
* Gewährleistung einer wirksamen Implementierung von AML/CFT-Systemen durch Überwachung der Einhaltung internationaler Standards.
Um ihre Ziele zu erreichen, entwickelt die FATF Empfehlungen zu jedem Aspekt von Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und bietet ihren Mitgliedstaaten technische Unterstützung bei deren Umsetzung. Darüber hinaus führt es regelmäßig gegenseitige Evaluierungen unter seinen Mitgliedern durch, um deren Fortschritte bei der Umsetzung der FATF-Empfehlungen zu bewerten. Die Ergebnisse dieser Evaluierungen werden auf ihrer Website öffentlich zugänglich gemacht.
Im Jahr 2019 gab die FATF Leitlinien zu virtuellen Vermögenswerten heraus, in denen mehrere neue Regeln festgelegt wurden, die speziell für Kryptowährungsbörsen gelten, einschließlich Sorgfaltspflichten für Kunden, die denen ähneln, die traditionell Banken oder anderen Finanzdienstleistern im Rahmen des bestehenden AML/CFT-Regimes auferlegt werden. Das bedeutet, dass alle Kryptowährungsbörsen nun beim Austausch von Kryptowährungen bestimmte Mindestanforderungen erfüllen müssen, wie z. B. die ausreichende Identifizierung von Kunden, bevor sie Transaktionen abschließen, und die Überwachung laufender Transaktionen nach Abschluss auf verdächtige Aktivitäten mithilfe angemessener Aufzeichnungsverfahren usw. Eine Nichteinhaltung kann dazu führen Schwere Strafen seitens der Regulierungsbehörden, abhängig von den Gesetzen der einzelnen Gerichtsbarkeiten, die den Betrieb des Sektors für digitale Vermögenswerte regeln.
