خزينة الشركات
خزانة الشركات هي مفهوم للإدارة المالية يتضمن الإشراف والإدارة المناسبين لأموال المنظمة. وهو ينطوي على الاستخدام الفعال للموارد، وتقليل المخاطر وضمان الامتثال للسياسات والإجراءات التنظيمية. بالإضافة إلى توفير رأس المال للعمليات، تساعد خزانة الشركة أيضًا على ضمان الاستقرار المالي للمؤسسة.
تشمل المسؤوليات الأساسية لخزانة الشركة ما يلي:
– إدارة النقد: ويشمل ذلك إدارة المقبوضات النقدية والمدفوعات والتنبؤ بالتدفقات النقدية ووضع الترتيبات المصرفية (بما في ذلك الحسابات المصرفية وخطوط الائتمان) ومراقبة الاستثمارات في أدوات سوق المال أو غيرها من الأصول قصيرة الأجل، وإدارة معاملات الصرف الأجنبي.
– إدارة المخاطر: تتولى خزينة الشركة مسؤولية تقييم المخاطر المرتبطة بأنواع مختلفة من الأنشطة الاستثمارية مثل مخاطر أسعار الفائدة، ومخاطر العملات، ومخاطر ائتمان الطرف المقابل، ومخاطر السيولة. كما أنهم مسؤولون عن تطوير استراتيجيات لإدارة هذه المخاطر بشكل مناسب من خلال منتجات التحوط أو التأمين عند الاقتضاء.
– الامتثال التنظيمي: يجب أن يكون أمناء الخزانة في الشركات على دراية بجميع اللوائح ذات الصلة في صناعتهم حتى يتمكنوا من ضمان الامتثال في جميع العمليات. يتضمن ذلك القوانين المتعلقة بالضرائب (على سبيل المثال، اقتطاع ضريبة الدخل)، وقواعد مكافحة غسيل الأموال (AML)، وتشريعات مكافحة الرشوة.
– علاقات المستثمرين: غالبًا ما يشارك أمناء خزائن الشركات في أنشطة علاقات المستثمرين مثل ترتيب تمويل الديون أو عروض الأسهم. وقد يقدمون أيضًا إرشادات بشأن قرارات سياسة توزيع الأرباح أو الأمور الأخرى المتعلقة بالمساهمين.
- هيكلة رأس المال: أمين صندوق الشركة مسؤول عادةً عن هيكلة هيكل رأس مال الشركة وفقًا لأهدافها الإستراتيجية مع الأخذ في الاعتبار عوامل مثل مصادر رأس المال المتاحة وتوقعات التدفق النقدي وملف المخاطر وما إلى ذلك. وسيعمل / تعمل بشكل وثيق مع القيادة العليا بما في ذلك المديرين الماليين لتحقيق تطوير استراتيجيات التمويل الأمثل للشركات والتي تتضمن تحليل مصادر التمويل المختلفة بدءًا من الاقتراض مقابل الأصول وإصدار سندات الدين / الأسهم وما إلى ذلك.
