米国の事業と暗号通貨
暗号通貨は米国でその地位を確立しており、日に日に参加するユーザーが増えています。非常に多くの活動が行われているため、米国国境内での仮想通貨取引の規制と合法性を理解することが重要です。この記事では、米国における仮想通貨運用の包括的な概要を説明します。
規則
米国内で暗号通貨を合法的に使用するには、特定の規則に従う必要があります。まず、仮想通貨取引やその他の活動に従事する企業または個人は、マネー サービス ビジネス (MSB) として FinCEN (金融犯罪取締ネットワーク) に登録する必要があります。現在、企業が該当する可能性のある主なカテゴリは、送金者、両替者、または管理者の 3 つです。 MSB仲介事業体が提供する交換サービスを利用しない個人間の小規模な個人取引については、登録要件からいくつかの免除が設けられていますが、基本的にこれらの免除は、米国国内で仮想通貨の送金を伴うあらゆる種類の商業活動を扱う場合には適用されません。オンラインまたは店頭で行われます。したがって、すべての当事者に、適用される連邦マネーロンダリング防止/テロ資金供与防止法 (AML/CTF) を遵守することが求められます。さらに、さまざまな州には、さまざまな種類の暗号通貨に関連する独自の登録要件がある場合があり、デジタル資産に対する各特定の管轄区域のスタンスに応じて大幅に異なる可能性があります。たとえば、ワイオミング州では、ブロックチェーンプロジェクトに有利な環境を作り出すことを目的としたいくつかの法律がすでに制定されています。一方、ニューヨーク州では、企業がそこで事業を行うには、金融サービス省が発行する特別なビットライセンスが必要です。したがって、米国領土内で活動を計画している場合は、活動を行う前に必ず現地の AML/CTF 規制を十分に理解してください。
課税
内国歳入庁 (IRS) は、仮想通貨を通貨ではなく資産とみなしており、個人が保有する株式やその他の投資と同様に、仮想通貨もキャピタルゲイン税の対象となります。暗号通貨の売買から生じた利益は、可能であれば年間を通じて支払う予定の税金とともに納税時期に報告する必要があります。報告を怠ると、高額の罰金や罰金が科せられる可能性があります。さらに、あなたの企業が「投資会社」カテゴリーに該当する場合は、採用された投資戦略などの開示が必要なフォームPF四半期報告書を提出するなど、追加の報告義務も適用される可能性があります。そのため、ベンチャーを立ち上げる前に、関連するすべてのIRS文書を必ず再確認してください。 ！
セキュリティ規制
デジタル通貨を通じて保管された資金に関連する顧客データを扱うすべての企業は、ペイメント カード業界データ セキュリティ基準 (PCI DSS) によって定められた厳格なセキュリティ対策を遵守する必要があります。これには、内部および外部の両方のネットワークを介して財務情報を送信するために使用される暗号化プロトコルと、24 時間年中無休で監視される安全なストレージ システムを使用して機密データをローカルに保存するために使用される暗号化プロトコルが含まれます。さらに、企業は可能な限り多要素認証方法を導入し、顧客が自分のアカウントにアクセスできるようにすると同時に、適切な認証手順が導入されていないためにシステムに存在する脆弱性を悪用しようとする潜在的な詐欺師から顧客を保護する必要があります。最後に、定期的な外部監査により、PCI 規格へのコンプライアンスを確保すると同時に、将来何が起こっても顧客の利益を守るために最善の策が講じられるという金融機関の委託者への安心感を与えることができます。
